21世纪经济报谈记者 唐婧 北京报谈

　　《银行外汇展业治理倡导（试行）》（下称“展业倡导”）实施9个多月以来，业内期待的配套轨制终于呼之欲出。

　　2023年12月，国度外汇局于发布了《展业倡导》，推动银行外汇业务经由再造，进一步进步银行外汇展业能力，营造与高水平绽开相顺应的轨制环境。《展业倡导》是银行外汇展业基础性、框架性轨制，其中对于尽责免责原则及风险交游敷陈等重心内容受到银行深广关注，但愿进一步明确具体实行国法。 

　　为回话银行诉求，国度外汇局近日在《展业倡导》竖立的原则和框架下，草拟了《银行外汇业务尽责免责国法 （试行）（征求意见稿）》（ 下称《尽责免责国法》） 及《银行外汇风险交游敷陈治理倡导（试行）（征求意见稿）》（ 下称《敷陈倡导》）的配套轨制，现向公众公开征求意见。意见反映限度时刻为2024年9月26日。 

　　国度外汇局在两项配套轨制的草拟讲明中默示，两份文献旨在进一步明确银行外汇业务审查连累范畴，细化银行外汇展业过后监测敷陈操作要求，调换银行统筹促便利和防风险，更好撑持和服求实体经济高质地发展。

　　《尽责免责国法》共四章三十条，主要内容包括明确银行在开展外汇展业转换过程中的尽责免责情形和申述评议机制等；《敷陈倡导》共四章二十三条，主要波及外汇风险交游敷陈的报送要乞降相关里面治理轨制的制定完善。

　　推动银行外汇展业转换是国度外汇局下半年的重心责任之一。8月1日，国度外汇局召开的2024年下半年外汇治理责任交流会明确，推动银行外汇展业转换，完善“本质真确、花样多元、尽责免责、安全高效”的跨境交游治理机制。

　　明确8类尽责免责情形

　　尽责免责是银行股东外汇展业转换过程中最良善的重心之一。记者从国度外汇局了解到，《尽责免责国法》草拟想路主要有以下三大起点： 

　　一是充分保险银行权利。荟萃银行诉求，梳理形成银行代客外汇业务尽责免责适用情形，提供涉嫌违纪事项申述评议渠谈，更好地激勉银行“颖异、愿干、敢干”，促进外汇便利化策略惠及更多企业。

　　《尽责免责国法》梳理形成 8 类尽责免责情形，包括不成抗力、信托利益保护、第三方机构症结、国际国法罢职、杰出审查能力、妥善治理不时追踪业务、实行便利化策略、翻新业务首错免罚等。对每类情形明确了基本内涵和适用条目，并明确后续国度外汇局可根据具体情况增补适用情形。

　　举例，《尽责免责国法》第十条明确，银行动客户办理的外汇业务涉嫌违背外汇治理法律设施，但有根据解说属于在办理外汇业务过程中依据司帐师事务所、评估机构品级三方专科机构出具的敷陈而作出的，且银行已审查说明该敷陈不存在专科禀赋颓势、要津数据错漏、违背基本知识及逻辑不一致性等权贵质地问题的，不细致相关法律连累。

　　又如，第十五条强调翻新业务首错免罚，即银行在先行先试外汇局批准的试点业务、饱读吹开展的翻新业务中涉嫌违背外汇治理国法，但未变成严重危害后果的，不细致相关法律连累。

　　二是发扬市集自律机制作用。银行可就涉嫌外汇违纪事项向外汇局拿起申述；由外汇市集自律机制组织同行人人开展评议，保险评议意见中立性、客不雅性；评议收尾供外汇局案件审议委员会参考。

　　国度外汇局相关崇拜东谈主先容，申述评议包括银行发起申述和外汇局审议后提交外汇市集自律机制进行组织评议等才智。《尽责免责国法》明确是否启动评议由外汇局集体审议决定，是否评议和人人评议收尾均反映银行。

　　具体操作层面，《尽责免责国法》总则第三条明确，外汇局对银行涉嫌外汇违游记动进行搜检处罚，应当审查是否存在本国法第二章所列尽责免责情形，并可通过外汇市集自律机制随即抽取银行同行人人（以下简称人人）出具评议意见，当作定性裁量参考。

　　第七条则国法了外汇局和银行两边的举证连累。外汇局进行搜检处罚，对银行涉嫌外汇违纪承担举证连累；银行申述淡漠具有本国法第二章所列尽责免责情形的，对申述意见承担举证连累。

　　三是扩大策略惠及面。尽责免责适用对象包括在境内的扫数银行，不仅限于适用《展业倡导》办理业务的银行。适用范围是银行扫数代客外汇业务，包括对公和对私业务。

　　健全外汇风险交游监测和敷陈体系 

　　提神跨境资金流动风险的庞杂性也挫折忽视。《敷陈倡导》第三条明确，银行发现大致有合理情理怀疑本行境内、境外机构和个东谈主客户（以下统称交游主体）存在外汇风险交游行动的，应当监测外汇风险交游信息，报送外汇风险交游敷陈。

　　外汇风险交游行动是指涉嫌波及极度交易、极度投融资、地下银号、跨境赌博、糊弄出口退税、虚构货币罪犯跨境金融行动，以过火他涉嫌非法违纪跨境资金流动行动；外汇风险交游信息，是指与外汇风险交游行动相关的信息。

　　具体到报送花样，第四条要求，银行应当实时通过其总部或总部指定的机构向国度外汇治理局报送外汇风险交游敷陈。

　　至于报送时限，第九条国法，银行应当在按本机构外汇风险交游敷陈里面操作规程说明为外汇风险交游信息后，实时以电子花样报送外汇风险交游敷陈，最迟不进步 5 个责任日。

　　《敷陈倡导》还要求银行完善与外汇展业转换相关的里面治理措施。具体要求包括：对外汇风险交游敷陈责任提供必要的东谈主员、系统、信息等资源保险撑持；建立健全外汇风险交游信息监测系统，以交游主体为基本单元开展交游监测分析，全面、完好意思、准确地辘集各业务系统的交游主体身份信息和交游信息，为外汇风险交游信息监测标准动手、东谈主工分析与识别、报送等提供保险；作念勇士典留存和信息安全治理，等等。

　　记者还从国度外汇局了解到，《敷陈倡导》草拟想路主要有以下三大起点：

　　一是推动银行确立风险为本的理念，促进风险早识别、早预警、早自满、早治理。发扬银行径直濒临客户的上风，调换银行建立科学、有用的外汇风险交游监测敷陈机制，监测范围笼罩银行种种外汇客户，促进实时识别和治理风险，进一步优化外汇微不雅监管。

　　二是明确外汇风险交游敷陈国法，提高风险交游监测精确度。以《中华东谈主民共和海外汇治理条例》（国务院令 532 号）为依据，长入并明确银行报送外汇风险交游国法与旅途，便利银行履行报送义务，增强主动敷陈意志，保险敷陈质地，进步设施实行着力。

　　三所以银行总行动捏手，强化转换的系统性和轨制性策画。以银行总行动捏手，推动银行在外汇展业转换的框架下，统筹里面资源、强化内控治理，从上至下建立健全外汇风险交游监测和敷陈体系，故意于在外汇鸿沟形成统筹金融绽开与安全的轨制性、系统性安排，切实为高水平绽开添砖加瓦。

　　值得细心的是，《敷陈倡导》第二十条也提到了尽责免责。一方面，银行违背本倡导的，依据《中华东谈主民共和海外汇治理条例》进行处罚；另一方面，银行未将本倡导第三条国法的外汇风险交游信息当作外汇风险交游敷陈进行报送，但有根据解说本身照旧奋力尽责对该交游信息进行东谈主工识别、未报送情理具有逻辑性和合感性的，不细致相关法律连累。

连累裁剪：秦艺